<sub id="jznnx"></sub>

<address id="jznnx"></address>

    <sub id="jznnx"></sub>

        <address id="jznnx"></address>

          ************

          簡析新巴塞爾協議對我國銀行法律風險管理的借鑒作用

          導讀:
          摘要 過去20年來,在全球金融經濟一體化的背景下,銀行面對的市場和競爭環境發生了巨大的變化,銀行從全方位化向專業化轉型。與此同時,諸多金融危機的考驗,引發人們反思這些風險事件,金融監管理由再度引起關注,巴塞爾銀行監管委員會率先提出了經濟全球化條件下的銀行監管原則理由,故本文從分析研究巴塞爾協議的變化趨勢出發,完善我國的金融監管體系,擴大金融開放等方面進行論述。
            關鍵詞 巴塞爾新資本協議 金融監管 法律風險
            :A
            1974年,隨著兩家國際性銀行美國的富蘭克林國民銀行和聯邦德國赫爾斯塔銀行的倒閉,監管機構開始全面審視銀行的監管理由。1975年2月,加拿大、法國、和美國等國的代表在瑞士巴塞爾商討成立了“巴塞爾銀行監管委員會”。并于1975年9月通過了《對國外銀行機構監督的原則》,此后,巴塞爾委員會又相繼通過《關于統一國際銀行資本衡量和資本標準的協議》、《有效銀行監管的核心原則》等一系列協議,具有突破性的是在2004年6月26日,十國集新巴塞爾協議對我國銀行法律風險管理的借鑒作用由專注畢業論文與職稱論文的http://www.beijingfeeling.com提供,轉載請保留****.團的央行行長和銀行監管當局負責人一致同意公布《資本計量和資本標準的國際協議: 修訂框架》新巴塞爾協議終于正式出臺,國際金融銀行法律風險監管有了質的發展。
            一、銀行法律風險管理制約理論
            法律風險是銀行業務中固有的風險。但各國監管當局對法律風險的理解不一致。例如, 英國當局側重于從制度層面上來理解法律風險,認為該風險是因“法律的效力未能認識到”, “對法律效力的認識存在偏差”或者“在法律效力不確定的情況下開展經營活動”而使“金融機構的利益或者目標與法律規定不一致而產生的風險”。相比而言美國聯邦儲備委員會側重于從交易層面上來認識法律風險:認為訴訟、客戶基于規避法律或者避稅的目的而與銀行進行的交易, 以及客戶實施的其他違法或者不當行為都可能給銀行帶來法律風險。在《新資本協議》中的定義是: “法律風險包括但不限于因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。”
            二、新巴塞爾協議下銀行風險管理框架
            巴塞爾協議在充分意識到法律風險在銀行經營管理過程中的重要性的基礎上提出了新的管理制約理論,確立了準則制定、外部監督、自管自控三方面的****法律風險管理體系,尤其是在法律風險監管主體方面進行了突破,形成了國際組織、國家專門機構和銀行內部監管三個層次,處于金字塔頂端的是巴塞爾銀行監管委員會的國際監管,其次是國內銀行監管當局對銀行法律風險的監管,實施新資本協議的國家一般都明確將法律風險納入資本監管的范疇,此外,進一步加強銀行內部的監管。從上可以看出新巴塞爾協議的銀行法律風險管理的特色體現在以下幾個方面:
            第一,管理理念的轉變,新的巴塞爾協議協議相較以往的巴塞爾協議而言風險管理范圍更加全面化,銀行法律風險監管既要做好即時監管,又要對金融業務的各個方面都進行清楚的認識和嚴密的監控,將各方面納入監管范圍,為銀行經營發展保駕護航。
            第二,加強銀行內部資本管理制度建設,各國金融監管當局的監管重點從原來單一的最低資本充足水平轉向銀行內部的風險評估體系的建設狀況,重點是看銀行有沒有制定科學的風險管理戰略及建立嚴格的內部制約系統等,并強調銀行建立內部風險評估,從而來衡量和制約銀行所面對的風險。
            第三,關于市場約束觀念的轉變,建立全面的金融預警防控體制。巴塞爾委員會認為市場具有強化資本監管、提高金融體系安全的作用,盡可能發揮市場調節作用的同時,更加注重政府對市場的監督。
            三、完善我國銀行法律風險管理的倡議
            盡管我國銀監會表態暫不實行新巴塞爾資本協議,但是對我國而言在充分吸收國際先進銀行風險管理理念和經驗的基礎上結合國內商業銀行自身經營特點和股份制改革改造上市的要求,建立全面有效的風險管理體系,而且我國作為國際清算銀行成員國,要想得到別國對我國市場經濟地位的承認也需要遵守這些原則和規定。因此,我國應針對新巴塞爾協議的監管思想完善我國銀行法律風險管理體系,對此提出以下幾點倡議:
            第一,完善我國金融法律法規,重點應提高相關法律位階,除了《中華人民共和國銀行業監督法》之外,還頒發了《股份制銀行風險評級體系》、《商業銀行風險預警操作指引》等一系列指導性法律文件,但多數文件屬于部門規章,由于位階較低,在適用過程中必定的要面對一系列理由,使其普遍使用存在障礙。故應將銀行法律風險監管的法律法規的位階提高到一個新的高度。
            第二,加強銀行內部稽核風險監管職能,加強銀行內部的風險評估體系的建設上,實現監管重心的轉移,應加強對商業銀行的資本充足率、流動性和管理水平的動態監管,從單一的最低資本充足率轉向銀行內部的風險評估體(下轉第173頁)(上接第280頁)系的建設上。
            第三,強化信息披露制度,通過強化市場紀律,使銀行得到可靠而及時的信息。轉變我國過去不要求商業銀行披露經營信息的做法,我國應結合我國實際并借鑒巴塞爾協議的監管原則的基礎上確定商業銀行信息披露的法律標準,使市場主體能及時、準確、充分地了解商業銀行的信息。
            (作者: 大連海事大學法學院2010級 國際經濟法專業碩士研究生研究方向:國際經濟法)
            
            注釋:
            See Financial Services Authority(FSA),The Interim Prudential Sourcebooks for Insurers and Friendly Societies and the Lloyd’s Sourcebook:Guidance on Systems and Controls,CP 140,Appendix B,para.14.
            See OCC,OTS,Board,FDIC&SEC:Interagency Statement on Sound Practices Concerning Complex Structured Finance Activities,Federal Register,Vol.69,No.97,2004,p.28985.
            Basel Committee,International Convergence of Capital Measurement and Cap
          上一篇論文:淺析完善船舶油污損害刑事責任追究法律機制 下一篇論文:試談醫學院校大學生法律知識掌握目前狀況及應策略略

          刑事偵查學論文相關頻道

          相關論文
          業務范圍
          免費本科范文
          免費碩士范文
          免費職稱范文
          論文****
          職稱論文****表
          五分pk10 www.7415n.com | www.pj5848.com | www.73990e.com | www.66332t.com | 20053366.com | 5443c.com | www.js645.com | www.7782a.com | 118888l.com | www.8966kk.com | www.sx1822.com | 2077bb.com | www.32666j.com | www.43818n.com | t2554.com | www.df7770.com | www.hx6697.com | 67890jj.com | www.ld003.com | www.836595.com | 91019d.com | www.89599n.com | www.32123d.com | 773602.com | www.68365f.com | 3734.com | www.55268ww.com | www.39500t.com | bwin8f.com | www.zte444.com | www.078wy.com | 33678dd.com | www.58777a.com | www.3552m.com | 3550t.com | www.3396877.com | www.5091b.com | 5414.com | www.28000f.com | 67877n.com | 13822.com | www.07679p.com | 61652u.com | www.28824s.com | www.870300.com | hh2649.com | www.u94600.com | 15856v.com | www.39695h.com | www.yl13434.com | 61320066.com | www.d9478.com | www.41518o.com | www.xhtd0011.com | www.29277t.com | 2324hhh.com | www.3116k.com | 234907.com | www.23427q.com | www.785382.com | uu2205.com | www.js520988.cn | 9002s.com | www.d88118.com | www.308126.com | www.ylg888888.com | www.403678.com | aa67890.com | www.44c668.com |